Мир денег
Навигация
Реклама




Популярные статьи

Реклама
Деньги, деньги и еще раз деньги - вот содержание Информационного портала MoneyBall.Info - Вопросы экономики, бизнеса и финансов. Новости. Обзоры. Аналитика. Рекомендации.



Мошенничество - Уклонение от налогов - Ликвидация

Ликвидация .

Волжский трубный завод (ВТЗ) в 1999 году был признан банкротом, так как имел долги перед бюджетом и кредиторами. Однако 70% активов ВТЗ в 1997 году были переведены на счет ОАО «Производственное объединение Волжский трубный завод». Несмотря на то что смысл проведенной операции был очевиден (вывод имущества в преддверии банкротства), налоговая инспекция не смогла доказать причастность к мошенничеству владельцев завода и их сообщников .

Сегодня найти тех, кто готов сесть в тюрьму вместо виновного, крайне сложно. Поэтому для решения проблем с налоговыми органами или кредиторами принято обращаться к организациям, специализирующимся на ликвидации или реорганизации предприятий. Логика простая: нет фирмы — нет и долгов. Большое количество рекламных объявлений, косвенно предлагающих ликвидацию предприятия, говорит о популярности этой услуги. Только в Москве на сегодняшний день действует не менее 80 фирм-ликвидаторов, каждая из которых ежемесячно обслуживает 10-15 клиентов. Средняя стоимость одной их услуги — около $500. Ежемесячный объем этого рынка составляет, таким образом, $400-600 тыс .

Ликвидация предприятий: альтернативные способы закрытия - Юристу 27.03.2010 Как правило, когда подходит момент и необходима ликвидация фирмы, возникает вопрос: как будет происходить весь процесс и каким именно способом. В случае, когда деятельность компании была связана с грубыми нарушениями действующего законодательства, ил ...

Смена учредителя .

Назвать это собственно ликвидацией нельзя. Да и не все считают этот способ эффективным, потому что, по их мнению, смена учредителей не решит проблему долгов, а только усугубит ее. Предлагаемая смена — фиктивная. Она предполагает, что новым «учредителем» окажется человек, которому и терять-то нечего (обычно это опустившиеся или обнищавшие люди). При соответствующей проверке выясняется, что долги сделаны в период первых владельцев, с них-то и будут требовать долги. Но если задолженность предприятия не отражалась на его финансовом балансе, и в распоряжении налоговой инспекции нет документов, подтверждающих наличие долгов до смены учредителей, привлечь к ответу прежних руководителей будет непросто .

Консультация юриста .

Фиктивные банкротство и реорганизация предприятия трактуются УК (195-199 ст.) как преступления. Но доказать, что они фиктивны, бывает очень сложно .

Двухуровневая схема .

В этом случае происходит смена директора, затем фирма продается новому учредителю, не являющемуся гражданином РФ. Затем новоявленный директор уезжает на свою историческую Родину. Это создаёт для налоговиков дополнительные сложности при знакомстве с документацией .

Слияние или присоединение одной фирмы к другой .

По мнению самих ликвидаторов, самый надежный способ избавления от лишних проблем — это слияние или присоединение одной фирмы к другой. Закон перекладывает все обязательства (в том числе долги в бюджет) на ту фирму, которая поглотила другую. При этом возможен вариант присоединения фирмы за определенную сумму к фиктивной фирме, зарегистрированной в другом регионе .

Консультация юриста .

При раскрытии мошенничества владельцы фирмы-должницы будут обвинены в уклонении от налогов (ст. 199 УК) .

Официальная ликвидация .

Только официальная ликвидация со снятием с учета во всех налоговых органах и регистрационной палате является единственно законной процедурой. Но длится этот процесс очень долго. И через 6-8 месяцев фирма либо будет ликвидирована, либо, если внешнее управление окажется успешным, будет восстановлена. Предоставляют эти услуги так называемые «белые ликвидаторы» .

Другие способы минимизации налогов .

Уменьшить сумму налогов позволяют и другие схемы: лжеэкспорт (государство должно возвращать НДС по экспортерам, и если экспорт фиктивный, то НДС возвращается); фиктивное сотрудничество со спортивными организациями, обществами инвалидов и подобными объединениями, имеющими налоговые льготы. Схемы с использованием страховых компаний выглядят так: партнер, которому были перечислены деньги, неожиданно исчезает, фирма получает страховку, а государство обязано вернуть ей НДС, выплаченный при совершении сделки (естественно, исчезнувший партнер подставной, а полученная страховка была оплачена самой фирмой) .

Основным моментом во многих незаконных схемах являются подставные фирмы, которые чаще всего регистрируются по краденым или не действующим паспортам .

Чтобы найти ответ на интересующий Вас вопрос воспользуйтесь формой - Поиск по сайту.


Ключевые теги: Мошенничество

Другие материалы по теме: Мошенничество - Уклонение от налогов - Ликвидация

  • Как закрыть ЗАО - Ликвидация ЗАО, как ликвидировать фирму, способы ликвидац ...
  • Как закрыть ооо с долгами - Как закрыть ООО с долгами, ликвидация ООО с дол ...
  • Ликвидация предприятий: альтернативные способы закрытия - Юристу
  • Мошенничество - Уклонение от налогов - Лишние расходы
  • Мошенничество - Уклонение от налогов - Предприятия-однодневки


  • Рубрики портала помогут Вам найти выгодные инструменты для вложения денег, найти себе подходящего сотрудника или работу, или же прорекламировать свой товар, услугу или бренд.
    Справочная информация
    Реклама

    Популярные запросы

    Интересное
    Как заработать деньги и в то же время быть свободным от денег? – Ищите ответы на страницах Информационного портала MoneyBall.Info

    В Москве спортивная обувь оптом - профессиональные кроссовки, футбольные бутсы, шиповки, борцовки.

    MoneyBall.Info — Информационный портал, материалы которого формируют пользователи. В соответствии с пользовательским соглашением редакция не несет ответственности за содержание материалов (новости, статьи, фото, видео, комментарии), которые размещают пользователи. В случае возникновения спорных вопросов и претензий Вы можете связаться с редакцией и администрацией портала.